IPO造假公司面临生死大考

2013-03-18 09:18:13 作者： 来源： 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

近期，两家通过造假上市的公司绿大地和万福生科的案件又有进展。

据了解，证监会拟对绿大地欺诈发行上市的相关中介机构进行处罚。其中，拟没收联合证券业务收入1200万元，并处以1200万元罚款。对直接负责的主管人员黎海祥、李迅冬给予警告并分别处以30万元罚款，撤销两人保荐代表人资格和证券从业资格，终身禁入证券市场。

同时，证监会认定四川天澄门律师事务所在绿大地欺诈发行上市时未勤勉尽责，未对绿大地相关资产的取得过程进行完整的核实。因此拟没收四川天澄门律师事务所业务收入60万元，并处以60万元的罚款；对直接负责的主管人员徐平、肖兵给予警告并分别处以10万元罚款，终身禁入证券市场。

证监会还认定深圳市鹏城会计师事务所有限公司在绿大地欺诈发行上市时，未勤勉尽责，未发现绿大地为发行上市所编制的财务报表编造虚假资产、虚假业务收入，从而出具了无保留意见的审计报告，发表了不恰当的审计意见。因此拟没收深圳市鹏城会计师事务所收入60万元，并处以60万元的罚款，撤销证券服务业务许可。对直接负责的主管人员廖福澍、姚国勇给予警告并分别处以10万元罚款，终身禁入证券市场。

中国证监会已向上述机构和个人履行了事先告知程序，根据相关机构和个人的要求，中国证监会将于近期召开听证会。

除绿大地一案外，另一通过造假手段上市的万福生科也遭到深交所的处罚。深交所对外公告称，因2008年至2011年财务报告存在虚假记载，对万福生科及全体董事、监事和高级管理人员予以公开谴责。

这是公司继2012年11月因去年半年报存在虚假记载和重大遗漏，被深交所公开谴责后万福生科遭到的第二次公开谴责。根据深交所的相关规定，如果在36个月内再次被交易所公开谴责，公司股票将直接终止上市。

据深交所有关负责人介绍，万福生科上述违规行为情节严重，性质恶劣，除对万福生科及相关当事人予以再次公开谴责外，深交所还首次对公司的保荐代表人、财务报告审计机构的签字会计师进行了公开谴责。

目前，万福生科上述虚假记载情况仍处于立案稽查过程中。证监会有关负责人表示，证监会对万福生科虚假财务信息一案正在调查核实，如果查实违反相关行政法规将予以处罚；涉嫌刑事犯罪的将移交公安部门。

上周，证监会投资者保护局相关负责人公开表示，将进一步加大对违法行为的打击力度，对欺诈上市者直接退市。并将采取三项措施加大违法违规行为的查处力度：一是完善法律法规，加大打击力度，不仅要让欺诈上市者直接退市、赔偿投资者损失，而且还要追究有关责任人经济责任与刑事责任；二是对违法、违规行为双管齐下，及时果断采取有效监管措施和执法手段；三是加大对投资者举报线索的利用，推动建立市场违法行为举报奖励制度。

财经评论员皮海洲认为，让欺诈上市者直接退市显然还只是画饼。要严惩欺诈上市行为，让欺诈上市者直接退市并赔偿投资者损失，首先就必须要修改现行的《证券法》，但要修改《证券法》不是一朝一夕的事情。在还不能“让欺诈上市者直接退市并赔偿投资者损失”的情况下，打击欺诈上市者并保护投资者权益主要途径有两条：一是严惩涉嫌欺诈上市的保荐机构，二是引入中小投资者集体诉讼机制。