平安证券保荐资格被暂停3月 罚没7665万

2013-05-13 11:20:12 作者： 来源：东方早报 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

证监会相关负责人称，本次对平安证券的处罚，是2004年保荐制度出台以来，对保荐机构开出的“最严厉罚单”。

备受关注的万福生科(湖南)农业开发股份公司(万福生科，300268)财务造假事件核查以及处罚结果昨日落定。

中国证监会昨日下午召开新闻发布会，通报了万福生科事件的进展，并向万福生科的保荐机构平安证券开出了严厉的处罚措施——暂停平安证券保荐资格3个月、没收的收入加上罚款总计达7665万元，以及两名保荐代表人(保代)被终身禁入。

证监会相关部门负责人称，本次对平安证券的处罚，是2004年保荐制度出台以来，对保荐机构开出的“最严厉罚单”。

据了解，万福生科案也是首例创业板公司涉嫌欺诈发行股票的案件。

万福生科涉案人员

已移送公安

证监会昨天下午通报，万福生科涉嫌欺诈发行和信息披露违法违规，目前该案行政调查已经结束，正处于行政处罚预先告知阶段。

经查，万福生科为了达到公开发行股票并上市条件，根据董事长兼总经理龚永福决策并经财务总监覃学军安排人员执行，2008年至2010年分别虚增销售收入约1.2亿元、1.5亿元、1.9亿元，虚增营业利润约2851万元、3857万元、4590万元。万福生科于2011年9月27日上市，这意味着其上市的业绩数据均系造假而成。

同时，万福生科2011年年度报告、2012年半年度报告存在虚假记载，也未就2012年上半年停产事项履行及时报告、公告义务。

证监会认定，万福生科因涉嫌欺诈发行和信息披露违法违规，拟依据《证券法》相关规定对万福生科罚款30万元，董事长龚永福、CFO秦学军各处以30万元罚款，终身市场禁入。其余19名高管分别处以5万元至25万元的罚款。万福生科涉欺诈发行事件已移送公安机关，待法院判决完成后，仍会对上市公司进行财产处罚。

同时，证监会认定相关中介机构未能勤勉尽责。

保荐机构平安证券未履行尽职调查义务，未有效履行持续督导义务，发行保荐书存在虚假记载等，拟对平安证券给予警告，没收保荐收入2550万，并处以两倍罚款，暂停三个月保荐资格，对保荐代表人处以30万元罚款，撤销保荐人资格、证券从业资格。

证监会还将对原平安证券保荐业务负责人薛荣年(现华林证券董事长)、内核业务负责人给予警告，并分别处以30万元罚款，撤销证券从业资格。对保荐项目协办人给予警告，并处以10万元罚款，撤销证券从业资格。

对于万福生科IPO的会计师事务所——中磊会计师事务所，证监会认定其审计程序缺失，审计报告虚假记载，按照证券法第223条，拟对中磊会计师事务所没收138万收入，处以2倍罚款，撤销证券从业许可。对于签字会计师处以13万元罚款，终身市场禁入。

对于万福生科IPO律师事务所湖南博鳌律师事务所，处以两个月不受理该事务所出具法律意见的项目，相关律师处以警告并罚款10万元。

首次对保荐机构单独立案

证监会此次处罚中最受关注的还是对平安证券的处罚。

证监会称，这是第一次对保荐机构单独立案。按照保荐机构管理办法，对保荐机构从立案之日起，证监会暂停受理其保荐业务。同时，此次处罚是第一次对保荐机构在保荐业务过程中的违法违规行为实施暂停保荐业务资格。

传统上对保荐机构实施的处罚是没一罚一，这次对平安是没一罚二。本次还扩大了处罚范围，不仅对保荐业务签字代表人进行处罚，还对整个公司的保荐业务和项目协办人都进行了处罚，对多个人员进行了撤销从业资格的处罚。

“这次处罚中对平安证券杀伤力最大的当属暂停三个月保荐资格。”一南方大型券商投行部负责人分析称，因平安证券在投行业、尤其是对中小企业首发工作保荐的金字招牌地位摆在那里。目前仍有19家平安证券任保荐人的拟IPO企业在证监会排队。但“暂停IPO保荐业务资格”是否涉及已在会项目，尚未有定论。

证监会相关负责人昨日表示，暂停平安保荐资格将从行政处罚正式下发起开始计算，目前正在履行行政处罚的告知程序。

平安证券成立于1995年10月，注册地为北京，公司总部设在深圳。截至2011年12月31日，公司注册资本为30亿元，净资产71.33亿元，总资产274.09亿元。

2009年7月IPO重新开闸后，此前默默无闻的平安证券凭借其出色的投行业务成为中国证券行业的黑马。其投行部门在2010年、2011年分别以38个和34个IPO项目，蝉联年度冠军宝座。直至今日，平安证券IPO主承销99个项目的地位依然无人可以撼动。

基于此，投行业务成为平安证券最主要的收入来源。2011年和2012年，证券承销收入分别占平安证券总收入的63%和37%。

在万福生科事发后，对于如何处罚平安证券，市场一直争议不断。

此前，证监会公开披露的保荐机构信用监管记录中并未有投行遭到类似处罚。不过，一业内资深投行人士称，申银万国曾因“大庆联谊虚假陈述”违规案，被暂停一年保荐资格；联合证券则因为增资扩股资金未能按期到位，存在较大的客户交易结算资金缺口，自2006年5月起被暂停保荐、承销等3种常规业务资格，直至被合并入华泰证券。