提交中止审查申请 新亚制程定增两审之下添变数

2014-01-21 11:56:49 作者： 来源：大众证券报 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

在经过证监会两次审查问询之后，新亚制程[0.13% 资金 研报]（002388）昨日公告称已向证监会提交中止审查定增及购买资产事项的申请。这也使得此次历经7个月之久的定增事项再添变数。新亚制程董秘在接受《大众证券报》记者采访时表示，如果交易双方协商不顺利，不排除“中止”变“终止”。

“掘金”触摸屏搁浅

昨日在公告中，新亚制程表示，因交易双方对标的企业发展前景、成长性的判断发生变化，双方准备对交易方案进行修改，公司于1月17日向证监会提交中止审查“发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金”的申请。同时公司股票于周一上午开市起复牌。

去年6月18日，新亚制程宣布公司正在筹划发行股份购买资产事项。根据之后公告可知，新亚制程拟以向李林波、冠誉投资、李林聪非公开发行185.8万股和支付现金相结合的方式购买其持有的东莞市平波电子有限公司（下称“平波电子”）全部股权。与此同时，公司还拟向不超过10名其他特定投资者非公开发行781.61万股募集配套资金。新亚制程表示，此次收购是公司原有业务的拓展和延伸，也是公司在触摸屏领域投资发展的重要一步。然而随着昨日的公告，新亚制程这次掘金触摸屏之旅遭遇搁浅，“虽说会继续协商但不知详情，技术面该股已经破位。将该品种评级为由‘中性’调低为‘卖出’。”一市场人士表示。

“不排除‘中止’变‘终止’”

记者注意到，就在昨日发布公告之前，新亚制程分别于2013年11月19日及今年1月8日公告称公司收到证监会行政许可项目审查反馈意见通知书，通知要求其就此次定增购买资产事项的有关问题作出书面说明和解释。对于证监会所提出的问题，新亚制程在公告中并未提及。此举也让一些投资者对定增有些犯疑，就在1月8日公司第二次收到问询通知时，便有人在股吧中对定增前景表示了担忧。

那么此次公司中止申请的原因是什么，公告中所提及的交易双方对标的资产判断发生变化具体为何？带着这些问题，《大众证券报》昨日致电新亚制程，公司董秘徐冰告诉记者：“主要是两方面的原因，一是标的资产当初设定的业绩跟在2013年12月预估的全年业绩有一定的差距，相差超过20%，需要双方对于交易事项进行重新协商；另一方面就是在后续业务的商谈中，双方不是那么的默契。”

“可以注意到，在公告中我们用的是‘中止’，交易双方目前正就交易事项做进一步的协商沟通。”徐冰表示：“不过如果协商的不是很顺利，也不排除终止此次事项。”

标的资产业绩有出入

在此前发布的定增预案中，交易方李林波、冠誉投资、李林聪对于标的资产做过一个利润补偿承诺，如平波电子2013年—2016年度实现扣除非经常性损益后的净利润低于2400万元、3000万元、3800万元和4000万元，则上述三方将作为补偿责任人向新亚制程做出相关补偿。

标的资产平波电子2013年上半年实现净利润1029万元，而根据业绩承诺，公司下半年要实现的净利润至少为1371万元。根据徐冰的解释，平波电子去年下半年并未完成1371万元的业绩指标。

另外对于证监会两次审查问询具体内容的疑问，徐冰表示，第一次是常规问询；第二次就是对于募集配套资金的一个专项询问。“都是属于一些程序性的问题，并非是定增能否顺利进行的主要因素。”徐冰说。