浙商证券IPO遭遇拦路虎 持续督导未勤勉尽职

2014-07-11 09:35:28 作者： 来源：北京商报 浏览次数：0 网友评论 0 条

中华PE:

正在冲刺IPO的浙商证券近来麻烦缠身，由于该公司以前对*ST国恒的持续督导时未勤勉尽职，如今又东窗事发，其IPO很可能会因此受到影响。

此前，北京商报曾报道*ST国恒逾期不发2013年年报，且该公司还被曝出其在2009年非公开增发的近9亿元募集资金不翼而飞的问题，这引起了市场的强烈不满，已经有投资者在网上声讨*ST国恒和其保荐机构浙商证券。

对于*ST国恒存在的募集资金涉嫌被挪用却长时间未被指出的问题，浙商证券很难独善其身。近日，证监会天津证监局已向浙商证券出具警示函。

天津证监局提出，浙商证券在对*ST国恒募集资金持续督导工作中有两大问题：一是未有效履行“募集资金监管协议”相关条款的督导职责，也未公开披露相关方违约情况以揭示风险；二是对*ST国恒的核查程序不严谨，未有效执行审慎核查、独立判断的督导职责，只是简单依赖银行方提供的账户对账单出具募集资金存放情况的核查报告，以至于在国恒铁路内外部环境发生重大变化时，也未增加特别的核查程序，导致出具的募集资金专项核查报告与募集资金账户内资金实际存放情况严重不符。这些行为均违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定。

目前，*ST国恒尚处于证监会的立案调查之中，有分析人士指出，如果浙商证券最终被证实存在违法行为的话，那么其IPO之路可能会从此中断。浙商证券已于今年6月20日对IPO申报稿进行了预披露，也就是说该公司的上市很快将进入证监会审核的程序。

值得一提的是，浙商证券近几年来的业绩也颇为不稳定，除2013年突然出现了较大的增长之外，2010-2012年的业绩都是连续大幅下滑，2011年的净利润同比下降51.38%，2012年同比下降44%，这难免引起市场对该公司未来业绩能否持续增长的担忧。